ACCRINTM 函數

描述

傳回到期時支付利息之證券的應計利息。

語法

ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])

ACCRINTM 函數語法具有下列引數：

• 問題    必要。 這是證券的發行日期。

• Settlement    必要。 這是證券的到期日期。

• Rate    必要。 這是證券的年度票息率。

• Par    必要。 這是證券的票面價值。 如果省略了 par，ACCRINTM 將使用 $1,000 當做票面價值。

• Basis    選擇性。 這是要使用的日計數基礎類型。

註解

• Microsoft Excel 以連續的序列值來儲存日期，以便用來執行計算。 根據預設，1900 年 1 月 1 日是序列值 1，而 2008 年 1 月 1 日因為是 1900 年 1 月 1 日之後的第 39,447 天，所以其序列值是 39448。

• Issue、settlement 與 basis 都取至整數。

• 如果 issue 或 settlement 不是有效的日期，ACCRINTM 會傳回 #VALUE! 的錯誤值。

• 如果 rate ≦ 0 或 par ≦ 0，ACCRINTM 會傳回 #NUM! 的錯誤值。

• 如果 basis < 0 或 basis > 4，ACCRINTM 會傳回 #NUM! 的錯誤值。

• 如果 issue ≧ settlement，ACCRINTM 會傳回 #NUM! 的錯誤值。

• ACCRINTM 的計算方式為：

  ACCRINTM = par x rate x A/D

  其中：

  • A = 根據月利基計算的累計天數。 對於在到期的項目之利息為從發行日期至到期日期的天數。

  • D = 年利基。

範例

請在下列表格中複製範例資料，再將之貼到新 Excel 工作表中的儲存格 A1。 若要讓公式顯示結果，請選取公式，按 F2，然後再按 Enter。 如有需要，您可以調整欄寬來查看所有資料。