ACCRINTM 函数

说明

返回在到期日支付利息的有价证券的应计利息。

语法

ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])

ACCRINTM 函数语法具有下列参数：

• 问题    必需。 有价证券的发行日。

• Settlement    必需。 有价证券的到期日。

• Rate    必需。 有价证券的年息票利率。

• Par    必需。 证券的票面值。 如果省略此参数，则 ACCRINTM 使用 ￥10,000。

• Basis    可选。 要使用的日计数基准类型。

备注

• Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。 默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。

• Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。

• 如果 issue 或 settlement 不是有效日期，则 ACCRINTM 将返回 #VALUE! 错误值。

• 如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。

• 如果 basis < 0 或 basis > 4，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。

• 如果 issue ≥ settlement，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。

• ACCRINTM 的计算公式如下：

  ACCRINTM = par x rate x A/D

  其中：

  • A = 按月计算的应计天数。 在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。

  • D = 年基准数。

示例

复制下表中的示例数据，然后将其粘贴进新的 Excel 工作表的 A1 单元格中。 要使公式显示结果，请选中它们，按 F2，然后按 Enter。 如果需要，可调整列宽以查看所有数据。