DISC

Kirjeldus

Tagastab väärtpaberi diskontomäära.

Süntaks

DISC(tehing, tähtaeg, hind, tagastusväärtus, [alus])

Funktsiooni DISC süntaks sisaldab järgmisi argumente.

• Tehing    – nõutav. Väärtpaberitehingu kuupäev. Väärtpaberitehingu kuupäev on emissioonijärgne kuupäev, mil väärtpaber müüakse ostjale.

• Tähtaeg    – nõutav. Väärtpaberi tagasimaksetähtaeg. Tagasimaksetähtaeg on kuupäev, mil väärtpaber saab maksekohustuse.

• Hind    – nõutav. Väärtpaberi hind 100-kroonise nominaalväärtuse kohta.

• Tagastushind    – nõutav. Väärtpaberi tagastusväärtus 100-kroonise nominaalväärtuse kohta.

• Alus    – valikuline. Kasutatav päevaarvestusaluse tüüp.

Kommentaarid

• Microsoft Excel salvestab kuupäevi järjestikuste järjenumbritena, nii saab neid kasutada arvutustes. Vaikimisi on 1. jaanuari 1900 järjenumbriks 1 ning 1. jaanuari 2018 järjenumbriks 43101, kuna see on 43101 päeva pärast 1. jaanuarit 1900.

• Tasakaalutuse kuupäev on kuupäev, mil ostja omandab mõne kupongi (nt võlakirja). Tähtaja kuupäev on kuupäev, mil kupong saab aegub. Oletagem näiteks, et 30-aastane võlakiri väljastatakse 1. jaanuaril 2018 ja selle ostab ostja kuus kuud hiljem. Emissiooni kuupäev on 1. jaanuar 2018, arvelduskuupäev on 1. juuli 2018 ja tähtaeg 1. jaanuar 2048, 30 aastat pärast 1. jaanuari 2018 emissioonikuupäeva.

• Tehingupäeva, tähtaja ja aluse murdosa kärbitakse.

• Kui tehingupäev või tähtaeg ei sobi kuupäeva järjenumbriks, tagastab funktsioon DISC #VALUE! #NUM!.

• Kui hind ≤ 0 või kui tagastushind ≤ 0, tagastab funktsioon DISC #NUM! #NUM!.

• Kui alus < 0 või kui alus > 4, tagastab funktsioon DISC #NUM! #NUM!.

• Kui tehingupäev ≥ tähtaeg, tagastab funktsioon DISC #NUM! #NUM!.

• Funktsiooni DISC arvutatakse järgmiselt:

  

  kus

  • B = päevade arv aastas olenevalt aluseks võetud aastast.

  • DSM = päevade arv tehingupäeva ja tähtaja vahel.

Näide.

Kopeerige järgmise tabeli näidisandmed ja kleepige need uue Exceli töölehe lahtrisse A1. Selleks et valemid näitaksid tulemeid, valige need, vajutage klahvi F2 ja seejärel vajutage sisestusklahvi (Enter). Vajaduse korral saate kogu teabe kuvamiseks veerulaiust muuta.