DISKONTO, funktionen

Beskrivelse

Returnerer et værdipapirs diskonto.

Syntaks

DISKONTO(afregningsdato;udløbsdato;kurs;indløsningskurs;[datotype])

Syntaksen for funktionen DISKONTO har følgende argumenter:

• Afregningsdato    Påkrævet. Værdipapirets afregningsdato. Værdipapirets afregningsdato er den dato efter udstedelsesdatoen, hvor værdipapiret overdrages til køber.

• Udløbsdato    Påkrævet. Værdipapirets udløbsdato. Udløbsdatoen er den dato, hvor værdipapiret udløber.

• Kurs Påkrævet. Værdipapirets kurs pr. $100 nominel værdi.

• Indløsningskurs Påkrævet. Værdipapirets indløsningskurs pr. kr. 100 nominel værdi.

• Datotype    Valgfrit. Datotypen, der skal anvendes.

Bemærkninger

• Microsoft Excel lagrer datoer som sekventielle serienumre, så de kan bruges i beregninger. Som standard har 1. januar 1900 serienummer 1, og 1. januar 2018 har serienummer 43101, fordi datoen falder 43.101 dage efter den 1. januar 1900.

• Afregningsdatoen er den dato, hvor køber erhverver en kupon, f.eks. en obligation. Udløbsdatoen er den dato, hvor en kupon udløber. Antag f.eks., at en 30-årig obligation udstedes d. 1. januar 2018 og købes af en køber seks måneder senere. Udstedelsesdatoen ville være 1. januar 2018, afregningsdatoen ville være 1. juli 2018, og udløbsdatoen ville være 1. januar 2048, 30 år efter den 1. januar 2018, udstedelsesdato.

• Afregningsdato, udløbsdato og datotype afkortes til heltal.

• Hvis afregningsdato eller udløbsdato ikke er et gyldigt serielt datonummer, returnerer DISKONTO det #VALUE! fejlværdi.

• Hvis kurs ≤ 0, eller hvis indløsningskursen ≤ 0, returnerer DISKONTO #NUM! fejlværdi.

• Hvis datotype < 0, eller hvis datotype > 4, returnerer DISKONTO #NUM! fejlværdi.

• Hvis afregningsdato ≥ udløbsdato, returnerer DISKONTO #NUM! fejlværdi.

• DISKONTO beregnes således:

  

  hvor:

  • DÅ = antallet af dage i året, alt efter hvilket basisår der anvendes.

  • DTU = antallet af dage mellem afregningsdato og udløbsdato.

Eksempel

Kopiér eksempeldataene i følgende tabel, og sæt dem ind i celle A1 i et nyt Excel-regneark. For at få formlerne til at vise resultater skal du markere dem, trykke på F2 og derefter trykke på Enter. Hvis der er brug for det, kan du justere bredden på kolonnerne, så du kan se alle dataene.