DISC (funkce)

Popis

Vrátí diskontní sazbu cenného papíru.

Syntaxe

DISC(vypořádání, splatnost, cena, zaruč_cena, [základna])

Syntaxe funkce DISC obsahuje následující argumenty:

• Vypořádání:    Povinný argument. Datum vypořádání cenného papíru. Datum vypořádání označuje datum následující po datu emise, kdy je cenný papír prodán klientovi.

• Splatnost:    Povinný argument. Jedná se o datum splatnosti cenného papíru. Datum splatnosti označuje datum ukončení platnosti cenného papíru.

• Cena:    Povinný argument. Cena cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč.

• Zaruč_cena:    Povinný argument. Zaručená cena při splatnosti cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč.

• Základna:    Nepovinný argument. Typ úročení.

Poznámky

• Microsoft Excel ukládá datumy jako pořadová čísla, aby je bylo možné použít ve výpočtech. Ve výchozím nastavení má datum 1. ledna 1900 pořadové číslo 1 a datum 1. ledna 2018 pořadové číslo 43101, protože představuje 43 101. den po 1. lednu 1900.

• Datum vypořádání je datum, kdy si kupující koupí kupón, například obligaci. Datum splatnosti je datum, kdy vyprší platnost kupónu. Předpokládejme například, že 1. ledna 2018 je vydána 30letá obligace, kterou koupí kupující o šest měsíců později. Datum emise by bylo 1. ledna 2018, datum vypořádání 1. července 2018 a datum splatnosti 1. ledna 2048 30 let po datu emise z 1. ledna 2018.

• Argumenty vypořádání, splatnost a základna jsou zkráceny na celá čísla.

• Pokud vypořádání nebo splatnost není platné pořadové číslo data, vrátí funkce DISC #VALUE! chybovou hodnotu #HODNOTA!.

• Pokud ≤ 0 nebo pokud uplatnění ≤ 0, vrátí funkce DISC #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.

• Pokud je základna < 0 nebo pokud > 4, vrátí funkce DISC #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.

• Pokud vypořádání ≥ splatnosti, vrátí funkce DISC #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.

• Výsledek funkce DISC se počítá následujícím způsobem:

  

  kde:

  • B = počet dnů v roce, závisí na typu základny.

  • DSM = počet dnů mezi vypořádáním a splatností.

Příklad

Zkopírujte vzorová data v následující tabulce a vložte je do buňky A1 nového excelového sešitu. Aby vzorce zobrazily výsledky, vyberte je, stiskněte F2 a potom stiskněte Enter. Pokud potřebujete, můžete přizpůsobit šířky sloupců a zobrazit si všechna data.