تصف هذه المقالة بناء جملة صيغة الدالة TBILLEQ وطريقة استخدامها في Microsoft Excel.
الوصف
تُرجع هذه الدالة العائد المساوي للسند لإذن الخزانة.
بناء الجملة
TBILLEQ(settlement, maturity, discount)
هام: يجب إدخال التواريخ باستخدام الدالة DATE، أو كنتائج لصيغ أو دالات أخرى. على سبيل المثال، استخدم DATE(2008,5,23) لليوم الثالث والعشرين من شهر مايو 2008. يمكن أن تحدث مشاكل إذا تم إدخال التواريخ كنص.
يحتوي بناء جملة الدالة TBILLEQ على الوسيطات التالية:
-
Settlement مطلوبة. تاريخ تسوية سند إذن الخزانة. تاريخ تسوية الورقة المالية هو التاريخ الذي يعقب تاريخ الإصدار عند منح سند إذن الخزانة للمشتري.
-
Maturity مطلوبة. تاريخ استحقاق سند إذن الخزانة. تاريخ الاستحقاق هو تاريخ انتهاء سند إذن الخزانة.
-
Discount مطلوبة. معدل الخصم على سند إذن الخزانة.
ملاحظات
-
يخزّن Microsoft Excel التواريخ كأرقام تسلسلية متتالية حتى يكون بالإمكان استخدامها في العمليات الحسابية. افتراضياً، إن 1 يناير 1900 هو الرقم التسلسلي 1، و1 يناير 2008 هو الرقم التسلسلي 39448 لأنه يقع بعد 39448 يوماً من 1 يناير 1900.
-
يتم اقتطاع التسوية والاستحقاق إلى أعداد صحيحة.
-
إذا لم تكن التسوية أو الاستحقاق تاريخا صحيحا، فترجع الدالة TBILLEQ #VALUE! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كان الخصم ≤ 0، فترجع الدالة TBILLEQ #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كانت التسوية > الاستحقاق، أو إذا كان الاستحقاق أكثر من عام واحد بعد التسوية، فترجع الدالة TBILLEQ #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
يتم حساب TBILLEQ وفقاً للصيغة التالية: TBILLEQ = (365 x rate)/(360-(rate x DSM))، حيث يمثل DSM عدد الأيام التي تقع بين تاريخ التسوية وتاريخ الاستحقاق والتي يتم حسابها وفقاً لأساس سنة تتكون من 360 يوماً.
مثال
انسخ البيانات النموذجية في الجدول التالي، والصقها في الخلية A1 في ورقة عمل Excel جديدة. لعرض نتائج الصيغ، حدد هذه الأخيرة، ثم اضغط على F2، ثم اضغط على Enter. إذا أردت ذلك، يمكنك ضبط عرض العمود لرؤية جميع البيانات.
|
البيانات |
الوصف |
|
|
31/3/2008 |
تاريخ التسوية |
|
|
1/6/2008 |
تاريخ الاستحقاق |
|
|
9,14% |
النسبة المئوية لمعدل الخصم |
|
|
الصيغة |
الوصف |
النتيجة |
|
=TBILLEQ(A2,A3,A4) |
العائد المساوي لسند الخزينة باستخدام الشروط الواردة في A2، وA3، وA4 (0,09415، أو 9,42%). |
9,42% |
