تصف هذه المقالة بناء جملة صيغة الدالة DISC وطريقة استخدامها في Microsoft Excel.
الوصف
تُرجع هذه الدالة معدل الخصم لورقة المالية.
بناء الجملة
DISC(settlement, maturity, pr, redemption, [basis])
هام: يجب إدخال التواريخ باستخدام الدالة DATE، أو كنتائج لصيغ أو دالات أخرى. على سبيل المثال، استخدم DATE(2018,5,23) لليوم الثالث والعشرين من شهر مايو 2018. قد تحدث مشاكل إذا تم إدخال التواريخ كنص.
يحتوي بناء جملة الدالة DISC على الوسيطات التالية:
-
Settlement مطلوبة. وهي تاريخ تسوية الورقة المالية. يمثل تاريخ تسوية الورقة المالية التاريخ الذي يعقب تاريخ الإصدار عند منح الورقة المالية للمشتري.
-
Maturity مطلوبة. وهي تاريخ استحقاق الورقة المالية. يمثل تاريخ الاستحقاق تاريخ انتهاء صلاحية الورقة المالية.
-
Pr مطلوبة. سعر الورقة المالية لكل قيمة اسمية قدرها 100 ر.س.
-
Redemption مطلوبة. قيمة استرداد الورقة المالية لكل قيمة اسمية قدرها 100 ر.س.
-
Basis اختيارية. وهي نوع أساس حساب عدد الأيام المطلوب استخدامه.
|
Basis |
أساس حساب عدد الأيام |
|
0 أو محذوفة |
US (NASD) 30/360 |
|
1 |
فعلي/فعلي |
|
2 |
فعلي/360 |
|
3 |
فعلي/365 |
|
4 |
أوروبي 30/360 |
ملاحظات
-
يخزّن Microsoft Excel التواريخ كأرقام تسلسلية متتالية حتى يكون بالإمكان استخدامها في العمليات الحسابية. افتراضياً، 1 يناير 1900 هو الرقم التسلسلي 1، و1 يناير 2018 هو الرقم التسلسلي 43101 لأنه يقع بعد 43، 101 يوم بعد 1 يناير 1900.
-
يمثل تاريخ التسوية تاريخ شراء المشتري للقسيمة، مثل السندات. ويمثل تاريخ الاستحقاق تاريخ انتهاء صلاحية القسيمة. على سبيل المثال، افترض أنه تم إصدار سند مدته 30 عاما في 1 يناير 2018، ويتم شراؤه من قبل مشتري بعد ستة أشهر. سيكون تاريخ الإصدار هو 1 يناير 2018، وتاريخ التسوية هو 1 يوليو 2018، وسيكون تاريخ الاستحقاق 1 يناير 2048، بعد 30 عاما من تاريخ إصدار 1 يناير 2018.
-
يتم اقتطاع وسيطات التسوية والاستحقاق والأساس إلى أعداد صحيحة.
-
إذا لم تكن التسوية أو الاستحقاق رقم تاريخ تسلسلي صالحا، فترجع الدالة DISC #VALUE! وهي قيمة خطأ.
-
إذا ≤ pr 0 أو إذا كان الاسترداد ≤ 0، فترجع الدالة DISC #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كان الأساس < 0 أو إذا كان الأساس > 4، فترجع الدالة DISC #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
إذا كانت التسوية ≥ الاستحقاق، فترجع الدالة DISC #NUM! وهي قيمة خطأ.
-
يتم حساب DISC كالآتي:
حيث:
-
B = عدد الأيام في السنة، بالاستناد إلى أساس سنوي.
-
DSM = عدد الأيام بين تاريخي التسوية والاستحقاق.
-
مثال
انسخ البيانات النموذجية في الجدول التالي، والصقها في الخلية A1 في ورقة عمل Excel جديدة. لعرض نتائج الصيغ، حدد هذه الأخيرة، ثم اضغط على F2، ثم اضغط على Enter. إذا أردت ذلك، يمكنك ضبط عرض العمود لرؤية جميع البيانات.
|
البيانات |
الوصف |
|
|
07/01/2018 |
تاريخ التسوية |
|
|
01/01/2048 |
تاريخ الاستحقاق |
|
|
97,975 |
السعر |
|
|
100 |
قيمة المبلغ المسترد |
|
|
1 |
الأساس فعلي/فعلي (انظر أعلاه) |
|
|
الصيغة |
الوصف |
النتيجة |
|
=DISC(A2,A3,A4,A5,A6) |
معدل الخصم لسند بالشروط الموضحة أعلاه |
0.001038 |
